Steuerpflicht bei Kryptowährungen: Was du 2025 wissen musst

Wenn du Steuerpflicht, die rechtliche Verpflichtung, Einkünfte aus digitalen Vermögenswerten an die Finanzbehörde zu melden hast, dann gilt das auch für Kryptowährungen. Es ist kein Freibetrag, kein Grauzone – du musst jede Veräußerung, jeden Tausch oder jede Zahlung mit Krypto dokumentieren. Die Finanzämter prüfen immer genauer, und wer nichts meldet, riskiert hohe Nachzahlungen. In Deutschland ist das seit 2021 klar geregelt: Kryptowährungen gelten als Privatvermögen, und jeder Gewinn über 600 Euro im Jahr ist steuerpflichtig.

Du musst nicht nur verkaufen, um Steuern zu zahlen. Auch wenn du Kryptosteuer, die Steuer auf Gewinne aus dem Verkauf oder Tausch von Kryptowährungen auslöst – etwa durch den Tausch von Bitcoin in Ethereum –, entsteht ein steuerpflichtiger Vorgang. Selbst wenn du Krypto als Zahlungsmittel für eine Rechnung verwendest, wird das als Verkauf gewertet. Und was viele vergessen: Auch Blockchain-Steuer, die Gesamtheit der steuerlichen Regelungen, die sich auf die Nutzung von Blockchain-Technologien und digitalen Assets beziehen umfasst Staking-Einkünfte. Wenn du deine Coins verleihst und Zinsen bekommst, zählst du das als Einkommen. Das gilt auch für Airdrops – wenn du sie erhältst und später verkaufst, ist der Gewinn steuerbar.

Die große Frage ist nicht, ob du steuerpflichtig bist – die Antwort ist ja. Die Frage ist, wie du es richtig machst. Du brauchst keine komplizierte Software, aber du brauchst eine Übersicht. Welche Coins hast du wann gekauft? Zu welchem Kurs? Wann hast du sie verkauft oder getauscht? Wer hat dir Airdrops geschickt? Diese Daten musst du aufbewahren. Die Finanzbehörde akzeptiert keine Schätzwerte – nur nachvollziehbare Aufzeichnungen. Viele nutzen Excel, andere Tools wie Koinly oder CryptoTaxCalculator. Wichtig ist: Es muss stimmen. Ein Fehler in der Steuererklärung kann Jahre später nachgeholt werden – mit Zinsen und Strafen.

Und was ist mit langfristigem Halten? Wenn du Krypto mehr als ein Jahr hältst, fällt die Steuer weg – aber nur, wenn du sie nicht verkaufst, tauscht oder ausgibst. Sobald du sie loswirst, zählt das als Veräußerung. Das gilt für Bitcoin, Ethereum, Solana – egal welcher Coin. Auch wenn du nur 10 Euro Gewinn machst, musst du ihn angeben. Die 600-Euro-Freigrenze gilt pro Jahr und pro Person, nicht pro Coin. Du kannst nicht drei Coins mit je 500 Euro Gewinn haben und sagen, alles ist frei.

Was du in dieser Sammlung findest, sind klare, praktische Erklärungen zu genau diesen Fällen. Du findest Beispiele, wie du deine Steuererklärung richtig füllst, was du bei DeFi-Transaktionen beachten musst, warum Malta oder Dubai steuerlich attraktiv sind – und warum du trotzdem in Deutschland zahlen musst, wenn du dort wohnst. Du findest Warnungen vor falschen Airdrops, die als Einkommen gewertet werden, und Erklärungen, warum Privatsphäre-Münzen in Deutschland problematisch sind. Keine Theorie. Kein Jargon. Nur das, was du brauchst, um deine Steuererklärung ohne Angst abzugeben.